一、南京疾控中心简介

南京市疾病预防控制中心成立于2001年6月1日，是由原市卫生防疫站、市职防所、市血防医院、市皮防所、市健教所、市结防所等六家单位合并组建而成的公益性事业单位。中心成立以来，以科学发展观为指导，坚持“预防为主”的工作方针，推进人才科技兴防工程建设，以重大传染病预防控制为重点，全面加强疾病预防控制与实验室能力建设，疾病预防控制综合能力水平得到明显提高。

二、建设背景

根据《关于开展2017年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（财会函〔2017〕15号），《关于印发进一步推进我市行政事业单位内部控制建设工作的通知》（宁财会[2018]512号）等文件要求，对应各项制度清单，分别从决策机制、风险控制、预算管理、支出管理、采购管理、资产管理、项目管理、合同管理、物资管理、人事管理、行政事务管理、科研管理等方面构建我中心各类业务活动行为的内控管理体系。

基于一系列内控政策、管理制度和财政财务新形势要求，需要进一步深化单位内控体系建设，内控管理信息化是提高内部控制管理水平的必由之路，它以信息网络为基础，以内控管理平台化为手段，将制度落地、策略内嵌、审批和申请权限解析并实施到信息化项目系统中，实现由“人控”到“a智控”的管控升级。形成全面的管控机制，规范运营机制，规避管理风险，提高工作效率。

三、现状及诉求

大多数单位能够按照内控的有关要求建立单位的内部控制制度，并能编制内部控制工作手册，能够按照内控的评价打分标准，完善单位内部控制。同时加强对内控的监督检查力度，有的还将内控工作纳入单位的绩效考评体系，从外部促进单位内控制度的建立和完善，但纵观行政事业单位内控工作情况还存在诸多难点和诉求。

单位内控建设需进一步完善

由于目前大部分行政事业单位内控建设是由财务部牵头、其他部门配合进行，内控评价的重点也主要放在预算收支、资产采购、合同管理等方面，而对单位在职能履行、法律法规遵循、单位重要决策等方面需要进一步完善。

业务流程需优化，内控方法需增强

目前很多单位流程控制体系需优化，主要表现在部分经济事项无明确的工作业务流程、也未随着业务的改变进行调整。另外，在采用授权审批和预算管理进行控制时，对如何利用内部报告、绩效考评、信息技术等方法进行控制往往不够全面。

内控建设环节需全面管控

在单位内控实践过程中，大多数单位只关心财务内控，忽略了业务和流程。在资产管理、收入支出、合同管理等六大经济业务中，只关心付款的控制，而不注重其他环节的控制。

内控制度执行和落实难

在执行过程中，部分行政事业单位不会主动对照内控制度去完善业务工作，而是沿袭原有的方式和规章制度开展工作。部分单位将建立内控制度当做主要任务，没有相关信息化手段支撑执行和落实。

四、解决方案

在此管理诉求基础上，致远依据相关政策提供了行政事业单位内控信息化落地平台，实现单位治理中的经济活动全过程管控，包含单位层面内控，风险控制，业务层面内控（预算管理、收支管理、采购管理、合同管理、资产管理、项目管理、绩效管理）等。

总体产品功能架构图

根据疾控中心内控管理工作的外部要求和管理特点，我们将单位内部控制管理过程划分为几大业务环节：单位层面管理、预算管理、收支管理、采购管理、资产管理、合同管理、项目管理和风险管理，同时让业务环节相互衔接，实现数据的互联互通和相互控制，有利于下一年度进行迭代优化。

2.单位层面内控管理

疾控中心内部控制具有全面性的特点，及内部控制贯穿单位经济活动的决策、执行和监督全过程，涵盖单位的相关业务和事项，实现对经济活动的全面管控。打造内控空间，目的是站在单位全局高度，将各项经济活动纳入统一的管控体系中，符合“三定”规定前提下，由独立的部门组织协调内部控制的建立与实施，并建立起相关部门或岗位之间沟通协调机制、互相核查机制，形成控制合力。

3.风险管理

实现疾控中心的风险控制与信息化的完美融合，风险管理的咨询结果能应用于实际的业务活动中，科室的风险管理不再是空中楼阁。

第一，建立标准的风险指标库、风险措施库、政策法规法，将单位风险管理的咨询成果，融入标准风险三库机制模型。

第二，将每一个风险指标、对应的控制措施，绑定到信息化系统中的各类经济业务活动审批过程中，实现审批过程中动态风险与静态风险的实时预警与记录处置，在具体业务的各个环节中实现风险控制。

第三，风险评估与分析，以风险矩阵、月度趋势等图形进行分析，了解风险的分布与发生情况，可穿透具体的业务明细，辅助风险管理策略的调整。

4.预算管理

预算是根据工作目标和计划编制的年度财务收支计划。预算管理重点关注单位预算的编制过程、预算执行过程的控制规则、预算执行结果的实时分析。

5.收支管理

收入管理是收入预算执行的主要模块，完成单位财政收入、事业（非税）收入、其他（预算外）收入的登记，形成单位的收入汇总分析与资金看板数据。

支出管理内容包括事前控制部分的资金申请与事项申请、事中报销、事后数据分析、借款业务等。支出业务关联预算，业务审批过程中实时查看所关联的预算执行进度，为审批提供数据支持。

6.采购管理

采购管理主要实现对单位采购需求、采购计划、采购执行、采购验收进行管理及采购业务流程控制。提供采购计划申请、审批、采购执行、招投标管理、采购合同、采购转资产、采购统计查询，通过数据分析、查询、预警，实现对采购数据的动态监管。

7.合同管理

合同管理包括合同档案、合同业务过程、合同分析看板与台账、合同预警等。合同档案以电子化档案管理，快速展示合同重要内容。合同业务过程包括合同订立、收付款、结算结项、履约保证金与质保金管理、变更与纠纷调解等。多维度合同台账与图形化合同看板，辅助管理者实时分析。合同预警，及时预警提醒合同到期、收付款到期、质保金退还到期等业务，辅助业务规划，避免发生违约。

8.项目管理

实现疾控中心专项资金项目与普通事项项目分类管理，重点关注项目前期立项过程、项目业务执行过程、项目资金过程，多种项目分析看板为不同的项目管理角色提供数据分析支持。围绕项目的所有业务数据，自动按项目进行关联归档，实现项目全过程数据展示。

9.资产物资管理

资产全生命周期管理，从资产的登记进入，到资产的处置，还有中间的领用、退还、调拨、维修、减值、变动、盘点、折旧等资产业务。资产业务过程在资产卡片中自动归档，形成资产履历记录。融入创新性的资产展示模式，资产电子地图、楼栋地图展示资产分布情况，支持两种地图的穿透查询。

辅助单位物资管理，实现物资收发存全过程记录与管理。实时库存预警，避免重要物资短缺。集中库与部门库之间的物资分发、各仓库之间物资调拨、周期性物资盘点，让物资管理清晰有序。

10.绩效管理

以年度预算项目为基础，通过对年度预算项目绩效申报、绩效跟踪、绩效评价、绩效报告最终形成绩效项目看板，实现预算项目绩效模块全周期管理。

五、整体应用价值

促进单位廉政体系建设，加速政府转型。

通过建设内部控制管理系统与审批办公系统融合的统一平台，实现内部控制工作成果电子化、可视化的全方位展示。

降低经济风险，保障资金安全。
通过对风险处理和内控工作的统一流程管理，实现内控风险自动识别、预警与处置。业务申请前置、真实完整的审批意见、实时监控的预算执行，为领导决策提供依据，提高资金使用效率。

初始动议、决策留痕、过程监审、结果查究。

预算资金使用全过程监督，项目申报至绩效评价全流程管控，通过信息化手段贯彻决策权、执行权和监督权三权分离的审批流程机制，充分发挥内控的制衡原理和流程控制，有效防范舞弊和预防腐败。

规范单位内部控制机制，规避行权风险。

通过单位层面对内控制度、规范的统一策略管理，业务层面对内控经济业务的统一数据管理、对内控风险的统一监控，不断推进由“人治”向“机制”转化，提升管理高度，保护单位队伍。

统一集成、资源共享、打破信息孤岛，提升办事效率。

按照《规范》要求将单位层面和业务层面活动统一在一个系统平台之中，消除经济活动信息沟通障碍，打破界限。帮助疾控中心不断梳理与完善经济活动管理制度，实现预算、收支、采购、资产、项目库合同、科研课题、培训管理等各经济业务内部控制工作全环节、全流程内控管理。