一、案例概述

随着全球数字化浪潮席卷，越来越多的央企国资企业重视财务数字化转型，处于向数字化财务、智能化财务进阶的过程中。在这其中，费控系统建设是财务数字化转型的起点和重要组成部分，恒天重工为进一步提升公司财务管理信息化水平，建立规范的财务管理体系，通过财务费控的精细化管理，提高费用报销与资金支付效率，实现降费增效目标，逐步从核算型向管理型转变。

二、客户简介

恒天重工股份有限公司为中国恒天集团所属的国有大型骨干企业。公司始建于1949年11月，前身为国营郑州纺织机械厂。历时70年的发展，恒天重工已成为我国机械制造企业技术先进，装备精良，产品多样，辐射面广，成套性强的大型骨干企业和成套装备出口基地，拥有国家认定的企业技术中心，是国家级制造业信息化应用示范企业，国家863计划，CIMS单元技术应用企业，河南首家可承担军工生产任务的民品企业。为国内外企业也提供了大量的成套设备，并始终受到党和国家领导人的关怀，公司先后与德国，瑞士，美国，日本等国的国际一流公司合作，坚持自主创新与集成创新相集合，开发了上千种产品，公司产品先后获得国家金牌，国家科技进步一等奖，二等奖，国家级重点新产品等多项荣誉称号。

三、案例难点

恒天重工历时70年的发展早已建立丰富的文化底蕴，成熟的管理经营业务管理模式，支撑着企业版图的不断发展壮大。在财务数字化转型过程中，深刻认识到传统的、线下的手工报销模式存在费用报销流程长、费用管理效率低，财务信息滞后等问题。

•预算编制与数据收集难：费用类型多，集团下各单位管理模式不同，手工编制预算费时费力，下级单位上报采集效率低。

•预算事前、事中控制难：专项费用使用前没有评估费用的合理性、必要性，光有预算却无法在执行中落地，预算超标不能即时预警。

•报销制度与各类标准难落地：纸质票据散乱不易保存，手工贴票容易出错，填报不规范、审批周期长。

•手工审核与对账工作量大：财务审核票据、账资对账工作量大，手工录入凭证费时费力。

四、客户信息化现状及展望

1.企业数字化核心布局

恒天重工作为我国纺织机械行业的领军企业，深知企业信息化建设的重要性，近年来持续加大对于信息化建设的研发投入，在企业管理与产品制造方面发挥积极作用，推动着企业不断研发、涉及、制造出具有领先技术水平、满足客户个性化需求的智能化、高端装备，推动企业高质量发展。

2017年7月，恒天重工PLM(Product Lifecycle Management,产品生命周期管理)正式实施启动，这也预示着恒天重工全面信息系统升级拉开帷幕，向智能工厂建设又迈出坚实一步。

2019年4月，SAP项目正式启动，同时将SAP的建设与推广作为今年的重点工作之一，包含6个模块的建设，涉及涉及公司的销售、生产、采购、库房、财务等众多业务部门，打通产、供、销主要环节，实现精细化管理，为公司高质量的发展打下坚实基础。

2020年，由于恒天集团内部组织架构调整与变革，恒天重工决定通过致远互联构建一套自主的协同办公系统，满足集团化管控的要求，规范业务流程和业务应用，建立上行下达、下情上通、信息互畅的办公环境。

2021年，恒天重工全面启动财务数字化转型，将费控系统的建设作为财务数字化转型的迈出第一步，并且选择致远互联再度作为费控系统建设服务的提供商，通过网上报销和移动审批系统、与SAP系统集成等实现申请、借款、报销、还款、支付、分摊、查询、预警等业务全过程精细化管理。

2.信息化蓝图

借助致远互联COP协同运营中台，恒天重工围绕“办文、办事、办会”的核心需求，打造高效、稳定、安全、友好的办公平台，充分发挥中台共享能力，服务多个板块敏捷管理诉求。同时基于协同运营中台强大的业务定制能力，以流程为驱动，与预算、报销、票据、支付、SAP凭证集成为一体，为恒天重工量身打造费控管理平台。

费控管理平台架构图

五、关键应用场景

费控管理系统

费控管理系统以网络报销为基础，实现从“费用申请—报销—审批—银企支付—电子凭证—报表分析”全过程管理，形成事前控标准、事中控过程、事后有追溯的财务管理新模式。

主数据管理—保障预算与核算的统一

为避免出现由于企业的管理口径不同，企业预算管理的预算项目、预算主体与会计核算的科目与核算组织不一致等情况，需要费控系统从核算与预算两个角度出发，使用平台来统一的项目、组织机构等主数据信息。

从费用科目到标准控制体系的梳理

恒天重工建立费控系统的核心目标之一正是要解决公司财务费控管理过程中的一些现实问题，例如财务费用制度、相关费用标准执行的有效性、预算使用及控制的合理性等，因此费控系统的建设不仅仅是技术层面的问题，更是管理制度与系统有效融合的过程。通过标准控制体系的全面梳理整合，严格落实线上，由系统自动完成实际报销费用与标准，与预算的校验预警，减轻财务人员审核工作量，实现降本增效的企业目标。

预算编制到执行动态实时跟踪

通过对恒天重工财务管理的深入了解，从而建立对应的费用预算体系，将费用控制与预算管理相融合，解决企业费用预算多口径核算、报销标准、多控制模式、实现编制审批一体化、预算自动结算、自动统计分析等问题。恒天的费用预算编制控制周期以季度为主，预算编制时结合上一年度的预算情况，编制每个季度的预算，经预算小组审批，财务审定后方可形成年度预算总额。

预算变动调整有迹可循

针对公司预算执行过程中由于不可抗力或特殊情况导致的预算调整，从费控系统中发起注明调整追加说明以及详细等级预算调整申请内容，经领导审批后自动更新预算数据。每个季度末，系统自动将上一期未执行完成的预算自动释放并结转到下一个季度。

恒天重工费用报销场景

员工可以通过费控系统或移动APP进行财务报销业务发起、发票的上传，相关审批人员可以通过费用系统或APP进行报销单据审批、业务处理以及历史流程便捷查询。财务人员完成票据审核，出纳付款后，系统自动生成一张凭证传递到SAP系统中，这样一来真正实现每一笔报销数据及时验真、每一个审批环节公开透明、每一笔报销流程清晰可查，降低了人力物力成本，提高了报销工作效率，进一步提升了公司规范化、精细化管理水平。

与SAP财务实现凭证集成

费控系统与恒天重工的财务核算通过接口进行打通，实现报账流程结束后自动填报内容推送数据到核算系统中生成记账凭证。

事前-事中-事后差旅费报销闭环管理

差旅作为企业行政费用管控上的主要环节，对于提高企业效益、提升员工满意度都有着重要的意义。但传统的差旅管理方式，使得公司管理者、财务人员、普通员工都头痛不已。

借助协同运营平台，从公司层面着手把控，打造从财务、行政精细化管控，实现事前-事中-事后差旅费报销闭环管理。打通差旅消费、预算、报销、入账全流程，帮助企业实现“全产品、全自动、全线上、全流程”的智能化差旅管理模式。

六、整体应用价值

费用存在于任何企业，关系到企业的每一位员工，费用报销的处理耗时耗力，严重拖累企业运营效率，通过构建以优化成本费用预算管控流程和成本费用报销业务流程为中心，以费用预算的编制为起点的费用管理系统，恒天重工实现了事前申请、借款、报销、还款、支付、分摊、查询、预警等业务全过程精细化管理，打破时间与地域对报销的阻碍，提升员工满意度，减轻财务人员负担，使其从繁琐的重复的事务性工作中解脱出来，从而实现核算型财务组织向管理型的转变，为领导决策提供实时动态的数据报表，提高决策效率，支撑公司全面发展。

七、客户证言

协同预算管理，以流程为驱动，实行线上报销与管控，将文字化的管理制度转化为软件流程，实现管理制度化、制度流程化、流程信息化的建设过程，每个流程就是一个制度，杜绝人情审批，让制度落地执行。

—费控系统项目启动会客户发言