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致远互联IPO内控合规数字化解决方案

发布时间:2021.11.22阅读数量:2153

近年来,国家推出上市注册制,大大缩短了拟上市企业的上市周期和上市成本,当下很多企业都想去上市融资,借助资本力量快速壮大发展自己。所以当下IPO上市融资非常火热,当然监管机构对拟上市企业内控合规要求也越来越严格,有好多企业因为IPO内控合规出现问题,未能在IPO上市审核过关,非常可惜。所以拟上市企业提前做好扎实的准备是非常有必要的。

那么IPO内控体系基本框架是什么?主要包括哪些内容?对拟上市企业有什么重要意义?企业在IPO内控体系建设中一般会遇到哪些问题?致远互联如何在短时间内帮助企业高效建立符合上市要求的内控体系并有效落地执行控制、帮助企业发现问题和采取措施进行整改?在企业IPO内控体系建设过程中能帮助企业实现什么价值?

IPO内控合规数字化平台建设背景

首先,我们来看看什么是内部控制(简称:内控)?

企业内部控制是指由企业董事会、监事会、经理层及全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。那内部控制目标又是什么呢?内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进企业实现发展战略。

其次,企业在建设内控体系时,必须要遵循一个基本框架,那企业内部控制体系的基本框架是什么呢?

国际上内部控制基本框架是COSO,我国的内部控制基本框架是在借鉴和参照国际COSO基本框架基础上形成的,称为《企业内部控制基本规范》,包括内部控制的定义、内部控制5个目标(合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高经营的效率和效果、促进企业实现发展战略)、内部控制5项原则(全面性、重点性、制衡性、适应性、成本效益性)、内部控制5个要素(内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督)。

最后,我们来说说IPO内控建设对拟上市企业有什么重要意义?

证监会对拟上市企业做IPO审核,审核通过才能在交易所上市融资和股票交易,IPO内控部分是证监会严格审核的内容,包括内部控制制度与流程是否健全、企业经营管理是否合法合规、财务报告及相关信息是否真实完整,信息披露是否合法合规等,审核的内容比较全面,涉及到企业生产经营的方方面面。这其中重点体现在企业运营制度是否健全、流程是否规范,关键点是否有相应的控制方法和措施,是否有风险识别、分析、预警机制,内部审计是否能有效发挥其作用。

上述内容中有任何一项有问题,都直接影响到拟上市企业能否顺利上市成功。如果涉及财务造假等方面的信息,发行人和保荐人都要一起承担责任。

二、致远互联如何助力企业IPO顺利上市

1. 拟上市企业在IPO内控体系建立与实施中一般会遇到哪些问题?

在通过分析已在证监会公开的信息发现,在IPO内控审核中,未通过的企业主要出现以下5大类问题,分别是:

1)公司的治理结构不完善(具体体现:在三会一层权责不清晰、组织架构设置不健全,如未设置内控部、审计部等、岗位职权不明确、缺乏制衡机制等);

2)公司的规章制度不完善(财务制度、报销制度、资产管理制度、人事制度、采购管理制度、销售管理制度、生产管理制度、合同管理制度、预算管理制度等);

3)公司的业务流程关键节点控制缺失或执行不到位或未保留执行痕迹;

4)财务信息和重大的非财务信息的披露不规范;

5)信息系统的运行和维护不完善。

2. 致远互联的协同运营平台能帮拟上市企业解决什么问题?

致远互联可以帮助拟上市企业建立IPO内控合规数字化平台,按照内控体系要求,建立和完善内控管理制度和流程,并落实到协同运营平台COP上。

可以通过流程的关键控制点和风险点设置,自动监控风险并预警,对风险进行评估,采取手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的控制方法,运用相应的控制措施(如不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等),将风险控制在可承受范围内。实现流程合规内控、管理内控和价值内控,提高经营的效率和效果,促进企业实现发展战略。

3. 致远互联协同运营平台如何帮助拟上市企业解决以上问题?

致远互联通过服务大量拟上市企业的最佳实践,总结出企业高效有序的建设内控体系的路线图:1个体系+1个平台。


致远互联在企业IPO内控体系建设过程中,可以为拟上市企业提供IPO内控合规轻咨询服务,通过咨询帮助拟上市企业建立完整的IPO内控体系,同时通过致远互联的IPO上市内控合规数字化解决方案实施进行有效落地执行,助力企业IPO顺利上市。

致远互联的IPO上市内控合规数字化方案是遵循《企业内部控制基本规范》,将《企业内部控制应用指引》按制度、流程、表单、数据等要素落地到数字化协同运营平台COP,所有制度在线、业务在线、流程在线、数据在线;业务财务一体化、合规化运作,业务数据自动反应到财务,财务实时对业务规范进行监控和全过程追溯,从而实现高效执行、自动控制、监督预警、运营绩效和经营成果KPI可视化,实时洞察企业经营管理真实情况,随时随地监控企业的日常运营,及时纠正企业日常运作过程中出现的偏差,让企业处于全面的受控状态。

以下是企业IPO内控合规数字化方案总体架构图:


总体架构要点说明:

1)内控制度和业务流程合规化、在线化、数字化,所有流程关键点自动控制和异常自动监控预警;

(2)连接融合所有异构业务系统,业务财务一体化;连接产业链、生态链、实现高效协同;

3COP平台覆盖内控全场景全要素(内部环境、风险评估、控制活动、信息沟通、内部监督),对实现内控5大目标(合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高经营的效率和效果、促进企业实现发展战略)提供坚实的保障;

4)通过数字化一体化协同运营中台COP(新基建)的建设,助力企业实现数字化转型升级,打造成为数据驱动的数字化企业,提升企业的核心竞争力。

4.致远互联IPO内控数字化平台方案主要内容有哪些?

致远互联IPO内控合规数字化平台方案包括以下11大核心内容:

1)数字化业务财务一体化管控;

2)数字化一体化合同法务管理;

3)数字化一体化费用协同管控(费用预算、网上报销、差旅集成、发票查重验证、OCR识别、银企直连、财务集成);

4)数字化一体化供应商协同管理(供应商准入机制、采购询比议价管理、供应商评估体系);

5)客户全生命周期的数字化一体化营销服务管理;

6)数字化一体化协同人力资源管理(招聘、入职、入转调离、培训考核、薪酬核算、考勤假期、保险福利、员工自助、经理自助);

7)数字化一体化全面预算管理;

8)数字化统一全面绩效管理;

9)数字化协同内部审计管理;

10)数字化协同投资业务管理;

11)运营效率和经营的成果KPI可视化(分析云BI)。

5.致远互联IPO内控数字化平台如何帮助拟上市企业落实IPO内控体系要求?

在构建IPO内控数字化平台过程中,帮助拟上市企业建立和完善内控制度和流程,并将制度流程落地到平台上,进行高效执行、自动控制、监督预警,实时洞察企业的经营管理情况,将运营的效率和经营的成果KPI可视化,以满足IPO内控合规要求,助力企业IPO顺利上市。以下是致远互联IPO内控合规数字化平台部分关键应用界面:



三、致远互联IPO内控数字化平台价值

致远互联IPO内控数字化平台对拟上市企业有什么价值呢?

第一:可以助力拟上市企业IPO顺利上市,赋能企业数字化转型升级,帮助企业打造成数据驱动型的数字化企业;

第二:建设IPO内控数字化平台是企业上市评审的加分项,特别是在科创板上市的企业。

第三:上市后,内控体系也要持续稳定运行,致远互联IPO内控数字化平台在过程中根据企业发展战略需求不断优化完善,以确保企业能持续高质量发展,实现企业发展战略目标。

最后预祝拟上市企业通过致远互联IPO内控数字化平台建设,加速加力IPO顺利上市,提升企业经营管理水平,实现降本提质增效和持续高质量快速发展!